Pregunta: El extracto bancario de la cuenta corriente de Management Systems Inc. (MSI) mostró un saldo al 31 de diciembre de 2013 de $15,634.62. La información que podría ser útil al preparar una conciliación bancaria es la siguiente: a. Los cheques

El extracto bancario de la cuenta corriente de Management Systems Inc. (MSI) mostró un saldo al 31 de diciembre de 2013 de $15,634.62. La información que podría ser útil al preparar una conciliación bancaria es la siguiente:

a.

Los cheques pendientes ascendieron a 1.421,75 dólares.

b.

El 31 de diciembre de 2013, los recibos en efectivo por $625 no se depositaron en el banco hasta el 2 de enero de 2014.

C.

El banco registró correctamente un cheque emitido en pago de alquiler por $256, pero MSI lo registró como un desembolso de $273.

d.

De acuerdo con una autorización previa, el banco retiró $550 directamente de la cuenta corriente como pago de un pagaré hipotecario por pagar. La porción de intereses de ese pago fue de $400. MSI no ha realizado ninguna entrada para registrar el pago automático.

mi.

En el extracto bancario figuraban cargos por servicios bancarios de 24 dólares.

F.

El banco registró un depósito de 925 dólares el 13 de diciembre, pero no pertenecía a MSI. El depósito debió realizarse a la cuenta corriente de MIS, Inc.

gramo.

El extracto bancario incluía un cargo de 75 dólares por un cheque sin fondos suficientes. El cheque fue devuelto junto con el extracto bancario y la empresa solicitará el pago al cliente.

h.

MSI mantiene un fondo de caja chica de $300 que fue reembolsado adecuadamente a finales de diciembre.

i.

Según instrucciones de MSI el 30 de diciembre, el banco retiró 15.000 dólares de la cuenta y compró letras del Tesoro estadounidense para MSI. MSI registró la transacción en sus libros el 31 de diciembre cuando recibió la notificación del banco. La mitad de las letras del Tesoro vencen en dos meses y la otra mitad en seis meses.

Requerido:

1.

Prepare una conciliación bancaria para la cuenta corriente de MSI al 31 de diciembre de 2013. Tendrá que calcular el saldo según libros. (Redondea tus respuestas a 2 decimales.)