Pregunta: El contralor de Clint Eastwood Co. está tratando de determinar la cantidad de efectivo que se informará en su balance general al 31 de diciembre de 2017. Se proporciona lo siguiente. 1. Se mantiene una cuenta de ahorros comercial de $600,000 y un saldo de cuenta corriente comercial de $900,000 en el First National Bank de Yojimbo. 2. La cuenta del fondo del

El contralor de Clint Eastwood Co. está tratando de determinar la cantidad de efectivo que se informará en su balance general al 31 de diciembre de 2017. Se proporciona lo siguiente.

1. Se mantiene una cuenta de ahorros comercial de $600,000 y un saldo de cuenta corriente comercial de $900,000 en el First National Bank de Yojimbo.

2. La cuenta del fondo del mercado monetario mantenida en Volonte Co. (una organización de fondos mutuos) permite a Eastwood girar cheques sobre este saldo, $5,000,000.

3. Anticipos de viaje de $180,000 para viajes ejecutivos para el primer trimestre del próximo año (empleado a reembolsar mediante reducción de salario)

4. Se restringe un fondo de efectivo separado por un monto de $1,500,000 para el retiro de la deuda a largo plazo.

5. Fondo de caja chica de $1,000

6. Un pagaré de Marianne Koch, cliente de la empresa, por un monto de $190,000

7. Ocurrió un sobregiro bancario de $110,000 en uno de los bancos que la compañía usa para depositar sus recibos de efectivo. En la actualidad, la empresa no tiene depósitos en este banco.

8. La com[pañía tiene dos certificados de depósito, cada uno por un total de $500,000. Estos CD tienen un vencimiento de 120 días.

9. Eastwood recibió un cheque con fecha del 12 de enero de 2018 por un monto de $125,000.

10. Eastwood acordó mantener un saldo en efectivo de $500,000 en todo momento en First National Bank of Yojimbo para garantizar la disponibilidad de crédito en el futuro.

11. Eastwood ha comprado $2,100,00 de papel comercial de Sergio Leone Co. que vence en 60 días

12. El efectivo y las monedas disponibles ascendieron a $ 7,700

a) Calcule la cantidad de efectivo que se reportará en el balance general de Eastwood's Co al 31 de diciembre de 2017

b) Indicar el debido reporte de las partidas que no se reportan como efectivo en el balance general al 31 de diciembre de 2017.